年利率24%是什么意思，与36%到底有何区别？

法律知识要点：自2015年最高人民法院发布了新的关于民间借贷利率的司法解释以来，民间借贷中合法年利率上限，由原来规定的不超过银行同期同类贷款利率的四倍，现在变成了不超过年利率24%，同时规定了超过年利率36%的，超过部分无效，因此很多人分不清楚，现在的合法借贷利率上限，到底是年利率24%，还是36%？笔者现在就重点来解释一下这方面的规定。

根据《最高人民法院关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》第二十六条规定，借贷双方约定的利率未超过年利率24%，出借人请求借款人按照约定的利率支付利息的，人民法院应予支持。借贷双方约定的利率超过年利率36%，超过部分的利息约定无效。借款人请求出借人返还已支付的超过年利率36%部分的利息的，人民法院应予支持。

从上面的法律条文来看，合法借贷利率的上限是不超过年利率24%，但后面又规定了，借贷双方约定的利率超过年利率36%的，超过部分无效，似乎上限应当是年利率36%，真的是这样的吗？应该说不完全是，部分利率的适用是有条件限制的。

上述的法律条文实际上是把利率分为三个区间：

第一区间：不超过年利率24%，该区间的利率是法律保护的区间，借贷双方约定在该区间的利率，出借人主张按该利率计算利息的，会得到法院支持。

第二区间：年利率在24%以上，不超过年利率36%，这个区间是最有迷惑性的，很多人产生误解，认为合法年利率上限是36%也正是在于此，这个区间也叫自然债务区，就是说约定的利率在这个区间的，对于超过年利率24%以上，不超过年利率36%的利息，如果借款人已经支付了利息的，出借人不用归还，如果借款人还没有支付利息的，则借款人只能按最高年利率24%计算，说简单一些，就是保持现状，不保护，不退还。

第三区间：年利率超过36%，这部分是无效区，条文说的很清楚，如果约定的利率超过年利率36%的，超过部分支付的利息，则可以要求出借人退还。

举例说明：借贷双方约定的利率是年利率48%，如果借款人已经按年利率48%来支付利息的，则已支付利息，这时合法利率的上限是年利率36%，如果有拖欠的利息还没有支付的，则合法利率的上限是年利率24%，对于超过年利率36%到48%部分计算的利息，则借款人可以要求返还，或者用于抵扣合法利息或本金。