报销如何做账

报销的账务处理通常遵循以下步骤：

申请报销

员工填写报销单，详细列出费用支出情况，包括时间、地点、用途等。

收取报销资料

提交报销单及相关凭证，如原始发票、收据等，给财务部门。

确认并录入会计系统

财务部门审核报销单和凭证，确认无误后，录入会计系统。

会计分录通常为：借：管理费用/销售费用等（根据费用归属部门计入对应科目），贷：其他应收款——某员工。

支付报销款项

财务部门将报销金额转入员工账户。

会计分录可能为：借：银行存款，贷：其他应收款——某员工。

反馈报销信息

财务部门将报销信息反馈给员工，完成报销流程。

请注意，具体的会计分录和账务处理可能因公司的财务政策和所在国家的会计准则而有所不同。务必遵循公司的内部规定和适用的会计准则